一、预算调整原因

本年预算执行中，财政预算收支与高昌区第二届人民代表大会第六次会议批准的2025年财政收支预算发生变化。主要表现在：一是上级下达转移支付资金较年初下达数增加，相应收入与支出增加；二是本年新增一般债券、专项债券资金已到位，相应收入与支出增加；三是为落实区委、区政府重点工作要求，部分项目资金调整优化。

根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》，现对2025年财政预算进行调整。

二、一般公共预算调整情况

（一）收入预算

1.一般公共预算本级收入：年初一般公共预算本级收入安排体制改革前169590万元，增速10%，总额不作调整。体制改革后一般公共预算本级安排132104万元。其中：税收收入安排72208万元，非税收入安排59896万元，调增5669万元。具体调整如下：

（1）税收收入：年初预算计划72208万元，预计全年完成72208万元，总额不作调整。其中：

1.增值税年初预算计划19589万元，预计全年完成17764万元，调减1825万元。调减原因：一是风力发电企业即征即退规模较上年有所增加；二是新疆吐鲁番广恒新能源有限公司、吐鲁番森诺新能科技有限公司、吐鲁番工企矿冶有限责任公司等企业生产销售额有所下降。

2.企业所得税年初预算计划4463万元，预计全年完成4270万元，调减193万元。调减原因：吐鲁番森诺新能科技有限公司、吐鲁番市鑫隆矿业有限责任公司等订单量减少、收入有所下降。

3.个人所得税年初预算计划1125万元，预计全年完成1176万元，调增51万元。调增原因：个人工资及津贴等待遇调整。

4.资源税年初预算计划6355万元，预计全年完成6781万元，调增426万元。调增原因：本年新开征水资源税。

5.城市维护建设税年初预算计划4800万元，预计全年完成4789万元，调减11万元。调减原因：城市维护建设税是依附于增值税的附加税，增值税有所下降，导致此税种有所下降。

6.房产税年初预算计划4400万元，预计全年完成4903万元，调增503万元。调增原因：新疆睿泽纺织有限公司、新疆机场（集团）有限责任公司吐鲁番机场、新疆睿弘纺织有限公司、吐鲁番明嘉电力实业有限公司、新疆沈宏集团股份有限公司等企业清理欠税规模有所增加。

7.印花税年初预算计划2500万元，预计全年完成2963万元，调增463万元。调增原因：国家电网因电价补贴一次性签订购电合同、新疆睿泽纺织有限公司本年存在稽查查补、新疆睿泽纺织有限公司新疆睿弘纺织有限公司等纺织企业订单增加、吐鲁番粤祥能源有限公司签订设备销售合同导致印花税增加。

8.城镇土地使用税年初预算计划18776万元，预计全年完成17552万元，调减1224万元。调减原因：吐鲁番恒晟电力开发有限公司欠缴城镇土地使用税因企业存在争议未缴纳。

9.土地增值税年初预算计划3300万元，预计全年完成3989万元，调增689万元。调增原因：本年追缴欠税规模有所增加。

10.车船税年初预算计划3200万元，预计全年完成2695万元，调减505万元。调减原因：年初按照车辆的保有量增长预期测算，但实际新增购置规模未达预期。

11.耕地占用税年初预算计划0万元，预计全年完成226万元，调增226万元。调增原因：本年高昌区自然资源分局缴纳城市规划建设用地耕地占用税。

12.契税年初预算计划3700万元，预计全年完成5100万元，调增1400万元，调增原因：吐鲁番粤祥能源有限公司、恒逸能源科技（吐鲁番）有限公司等本年新成立企业购入取得土地。

（2）非税收入：年初预算计划54227万元，预计全年完成59896万元，调增5669万元。其中：

1.专项收入年初预算计划7634万元，预计全年完成20000万元，调增12366万元。调增原因：一是本年清理历年行政事业单位残保金。二是本年从土地出让金中计提农田水利和教育资金规模增大。

2.行政事业性收费年初预算计划2690万元，预计全年完成8500万元，调增5810万元。调增原因：一是本年新增土地闲置费；二是水利局水土保持补偿费、城镇垃圾处理费等征收规模增加。

3.罚没收入年初预算计划2466万元，预计全年完成5250万元，调增2784万元。调增原因：一是本年公安部门引入新设备，交警罚没收入有所增加；二是规范执法部门执法行为，各项罚没收入应收尽收。

4.国有资源（资产）有偿使用收入年初预算计划37320万元，预计全年完成18383万元，调减18937万元。调减原因：行政事业单位闲置资产处置不达预期。

5.捐赠收入年初预算计划51万元，预计全年完成75万元，调增24万元。调增原因：民政局、高昌街道办事处捐赠收入有所增收。

6.政府住房基金收入年初预算计划3026万元，预计全年完成7500万元，调增4474万元。调增原因：一是从土地出让金中计提廉租房资金规模增大；二是本年加大公租房租金收入征缴力度，收入增加。

7.其他收入年初预算计划1040万元，预计全年完成188万元，调减852万元。调减原因：各乡镇收入款项调整。

2.转移性收入：年初预算计划353837万元，预计全年收到401071万元，调增47234万元。具体调整如下：

（1）上级补助收入：年初预算计划235108万元，预计全年收到314342万元，调增79234万元。调增原因：各部门加大向上争取政策工作力度，上级增加对我区的财力补助、共同事权转移支付补助、项目资金等。

（2）上年结余收入：年初预算计划78729万元，不作调整。

（3）调入资金：年初预算计划40000万元，预计全年完成8000万元，调减32000万元。调减原因：土地出让收入不达预期。

3.债务转贷收入：年初预算未安排，预计全年收到43500万元，调增43500万元。调增原因：本年申报新增一般债券项目资金到位38000万元，用于葡萄高效节水工程项目、吐鲁番机场改扩建项目、中小学能力提升及附属工程等项目；申报再融资一般债券资金5500万元，用于偿还到期一般债务本金。

（二）支出预算

1.一般公共预算本级支出：年初预算安排440661万元，预计全年支出537064万元，调增96403万元。调增原因：一是本年新增一般债券项目资金38000万元，增加农林水、教育等支出；二是上级加大转移支付资金支持力度，列支后增加一般公共预算本级支出。

2.上解支出：年初预算安排27021万元，不作调整。

3.债务还本支出：年初预算安排12590万元，不作调整。

（三）平衡情况

通过以上调整，我区2025年地方一般公共预算收入总计576675万元，一般公共预算支出总计576675万元，收支平衡。

三、政府性基金预算调整情况

（一）收入预算

1.政府性基金预算本级收入：年初预算计划84500万元，预计全年完成59200万元，调减25300万元。具体调整如下：

（1）国有土地使用权出让收入：年初预算计划70000万元，全年预计完成50000万元，调减20000万元。调减原因：按照从土地出让收益中计提非税收入有关规定，计提部分国有土地使用权出让收入，相应的非税收入增加。

（2）城市基础设施配套费收入：年初预算计划1500万元，全年预计完成2200万元，调增700万元。调增原因：明阳集团等企业重大投资项目落地，缴纳城市基础设施配套费增加。

（3）专项债券项目收入：年初预算计划13000万元，预计全年完成7000万元，调减6000万元。调减原因：专债项目收入未达预期。

2.转移性收入：年初预算计划31559万元，预计全年收到322953万元，调增291394万元。具体调整为：

（1）上级补助收入：年初预算计划1167万元，预计全年收到16861万元，调增15694万元。调增原因：各部门加大向上争取政策工作力度，上级拨付我区的资金增加，本年新增超长期特别国债项目资金1.52亿元，重点推动大规模设备更新和消费品以旧换新等。

（2）债务转贷收入：年初预算未安排，预计全年收入275700万元，调增275700万元。调增原因：一是本年发行普通专项债券用于偿还“6·30”拖欠款53900万元，用于补充政府性基金财力7800万元。二是发行其他领域专项债券194000万元，用于产业园区基础设施、市政基础设施、水利、老旧街区改造等13个申报的专项债券项目建设。三是发行土地储备专项债券20000万元，用于收储9宗闲置存量土地。

（3）上年结转：年初预算安排30392万元，不作调整。

（二）支出预算

1.政府性基金本级支出：年初预算安排73999万元，全年预计支出372093万元，调增298094万元。调增原因：新增专项债券转贷收入、超长期特别国债等在本年度列支。

2.调出资金：年初预算安排40000万元，全年预计8000万元，调减32000万元。调减原因：因本级政府性基金收入不达预期，调入一般公共预算减少。

3.还本支出：年初预算安排2060万元，不作调整。

（三）平衡情况

通过以上调整，我区2025年政府性基金预算收入总计382153万元，政府性基金预算支出总计382153万元，收支平衡。

四、债务限额调整情况

2025年初我区政府债务限额1022762万元（一般债务限额287337万元，专项债务限额735425万元）。2025年吐鲁番市下达我区新增债务限额313700万元（一般债务限额38000万元，专项债务限额275700万元），调整后地方政府债务限额1336462万元（一般债务限额325337万元，专项债务限额1011125万元）。

预计年末我区地方政府债务余额1312750万元，其中：一般债务余额306860万元，专项债务余额1005890万元。债务余额均在上级政府核定的限额范围以内。

五、下一步工作措施

当前我区面临的内外环境依然复杂多变，收入不确定性因素还有很多，落实“三保”保障、债务清偿、化解社会矛盾等方面支出需求还有可能增加，财政收支平衡难度依然较大。我们要坚定信心，铆足干劲、全力以赴组织收入，千方百计化解风险矛盾，确保财政平稳运行。

（一）在强化组织收入方面。一是狠抓组织收入，确保按照进度完成收入任务。抓好税收收入工作，加强税源管理，防止产业链、供应链、资金链等各环节税收流失，积极堵漏增收。狠抓非税收入，按照国家政策征缴规定把行政性收费、罚没收入和政府性基金、国有土地转让收入、国有资产经营收益等非税收入收缴到位，防止非税收入流失。二是发挥有效投资对稳定增长的关键作用，抓实招商引资和固定资产投资任务，以投资促增收。三是继续做好盘活存量资金，清理结转结余资金工作，加大资金统筹力度。

（二）在规范支出管理方面。一是切实兜牢“三保”底线，坚持把“三保”放在财政支出优先位置，根据“尽力而为、量力而行”的原则，调整和优化支出结构，确保“三保”支出不出现缺口。二是紧紧围绕党中央决策部署狠抓落实，严格按照相关政策要求，压实工作责任，用好债券资金和转移支付资金，杜绝截留挪用。三是强化预算绩效管理，全力推进预算绩效管理各项工作落到实处，持续完善全方位、全过程、全覆盖的绩效管理体系。四是树牢风险意识和底线思维，坚持有多少钱办多少事的理念，坚持政府过紧日子，统筹用好有限的财政资金，坚决防止产生新的隐性债务。

（三）在债券资金管理方面。一是按照“资金跟着项目走”的原则，财政、发改及行业部门强化协同配合，在财政部、国家发展和改革委员会审定的清单内选择符合条件的专项债券项目，优先支持续建项目，推动新建项目尽快开工。二是加快债券资金支出进度，做到早使用、早见效，确保债券资金到位后即可形成实物工作量。三是持续加强专项债券“借、用、管、还”全流程管理，严禁债券资金“以拨代支”“一拨了之”，加强专项债券投后管理，将所有专项债券项目纳入穿透式监测范围，全生命周期掌握债券资金使用、项目建设进度、运营管理情况、项目收益等。严格落实专项债券偿还资金来源，切实防范风险。