2024年11月27日在吐鲁番市高昌区第二届人民代表大会

常务委员会第27次会议上

主任、各位副主任，各位委员：

受高昌区人民政府委托，现将2024年高昌区财政预算调整方案（草案）报告如下，请予审议。

一、预算调整原因

本年预算执行中，财政预算收支与高昌区第二届人民代表大会第四次会议批准的2024年财政收支预算发生变化。主要表现在：一是上级下达转移支付资金较年初下达数增加，相应收入与支出增加；二是本年新增一般债券、专项债券资金已到位，相应收入与支出增加；三是为落实区委、区政府重点工作要求，部分项目资金调整优化。

根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》，现对2024年财政预算进行调整。

二、一般公共预算调整情况

（一）收入预算

1.一般公共预算本级收入：年初一般公共预算本级收入计划158663万元，同比增长12%。预计全年一般公共预算本级收入完成158663万元，总额不作调整。具体调整如下：

（1）税收收入：年初预算计划103131万元，预计全年完成103131万元，总额不作调整。其中：

①增值税年初预算计划40575万元，预计全年完成39561万元，调减1014万元。调减原因：贯彻落实留抵退税政策，

②资源税年初预算计划4500万元，预计全年完成5400万元，调增900万元。调增原因：一是本年新疆吐鲁番星亮矿业有限公司开始销售煤炭，二是查补工企开采伴生金银矿资源税。

③土地增值税年初预算计划2480万元，预计全年完成2600万元，调增120万元。调增原因：本年火山红酒庄等企业清理往年欠税。

④其他税收收入未安排年初预算，预计全年完成-6万元，调增-6万元。调增原因：中国邮政大河沿分公司以前年度营业税退库。

（2）非税收入：年初预算计划55532万元，预计全年完成55532万元，总额不作调整。其中：

①专项收入年初预算计划6188万元，预计全年完成8500万元，调增2312万元。调增原因：本年从土地出让金中计提农田水利和教育资金规模增大。

②罚没收入年初预算计划3500万元，预计全年完成4000万元，调增500万元。调增原因：本年公安部门、住建部门罚没收入超预期。

③国有资源（资产）有偿使用收入年初预算计划37954万元，预计全年完成20287万元，调减17667万元。调减原因：行政事业单位闲置资产处置不达预期。

④国有资本经营收入未安排年初预算，预计全年完成14511万元，调增14511万元。调增原因：本年鑫隆矿业股权转让，新增国有资本经营收入入库。

⑤政府住房基金收入年初预算计划2630万元，预计全年完成4000万元，调增1370万元。调增原因：一是从土地出让金中计提廉租房资金规模增大；二是本年加大公租房租金收入征缴力度，收入增加。

⑥其他收入年初预算计划1326万元，预计全年完成300万元，调减1026万元。调减原因：各乡镇收入款项调整。

2.转移性收入：年初预算计划227902万元，预计全年收到242033万元，调增14131万元。具体调整如下：

（1）上级补助收入：年初预算计划139068万元，预计全年收到209199万元，调增70131万元。调增原因：上级追加对我区的财力补助、共同事权转移支付补助、项目资金等。

（2）上年结余收入：年初预算计划28834万元，不作调整。

（3）调入资金：年初预算计划60000万元，预计全年完成4000万元，调减56000万元。调减原因：土地出让收入不达预期。

3.债务转贷收入：未安排年初预算，预计全年收到28300万元，调增28300万元。调增原因：本年申报新增一般债券项目资金到位25000万元，用于葡萄沟高效节水工程、中小学能力提升及附属工程、农村路网建设、农村生产道路联通工程等项目；申报再融资一般债券资金3300万元，用于偿还到期一般债务本金。

（二）支出预算

1.一般公共预算本级支出：年初预算安排341854万元，预计全年支出384285万元，调增42431万元。调增原因：一是本年新增一般债券资金25000万元，增加农林水、交通运输等支出；二是上级追加转移支付资金，列支后增加一般公共预算本级支出；三是化解历年专项资金及信访矛盾支出。

2.上解支出：年初预算安排36461万元，不作调整。

3.债务还本支出：年初预算安排8250万元，不作调整。

（三）平衡情况

通过以上调整，我区2024年地方一般公共预算收入总计428996万元，一般公共预算支出总计428996万元，收支平衡。

三、政府性基金预算调整情况

（一）收入预算

1.政府性基金预算本级收入：年初预算计划86500万元，预计全年完成66500万元，调减20000万元。具体调整如下：

（1）国有土地使用权出让收入：年初预算计划73000万元，全年预计完成60000万元，调减13000万元。调减原因：房地产交易市场不够活跃，土地出让收入不达预期。

（2）城市基础设施配套费收入：年初预算计划1500万元，不作调整。

（3）专项债券项目收入：年初预算计划12000万元，预计全年完成5000万元，调减7000万元。调减原因：专债项目收入未达预期。

2.转移性收入：年初预算计划15579万元，预计全年收到79953万元，调增64374万元。具体调整为：

（1）上级补助收入：年初预算计划733万元，预计全年收到15907万元，调增15174万元。调增原因：上级追加对我区的项目资金等，本年新增超长期特别国债4笔1.52亿元，重点推动大规模设备更新和消费品以旧换新等。

（2）债务转贷收入：未安排年初预算，预计全年收入49200万元，调增49200万元。调增原因：本年申报新增专项债券项目资金到位49200万元，用于吐鲁番经济开发区临空产业园之园区基础设施建设项目、吐鲁番市高昌区工业园区20万平方米标准化厂房及基础设施项目、偿还政府投资项目存量债务。

（3）上年结转：年初预算安排14846万元，不作调整。

（二）支出预算

1.政府性基金本级支出：年初预算安排42079万元，全年预计支出142453万元，调增100272万元。调增原因：新增专项债券转贷收入、超长期特别国债等在本年度列支。

2.调出资金：年初预算安排60000万元，全年预计4000万元，调减56000万元。调减原因：因本级政府性基金收入不达预期，调入公共预算减少。

（三）平衡情况

通过以上调整，我区2024年政府性基金预算收入总计146453万元，政府性基金预算支出总计146453万元，收支平衡。

四、债务限额调整情况

2023年末我区政府债务限额964603万元（一般债务限额279495万元，专项债务限额685108万元）。2024年吐鲁番市下达我区新增债务限额74200万元（一般债务限额25000万元，专项债务限额49200万元），收回我区地方政府债务限额19341万元（收回一般债务限额17158万元，收回专项债务限额2183万元）。综合2024年债务限额新增及收回情况，调整后地方政府债务限额1019462万元（一般债务限额287337万元，专项债务限额732125万元）。

目前我区地方政府债务余额1002603万元，其中：一般债务余额273653万元，专项债务限额728950万元。债务余额均在上级政府核定的限额范围以内。

五、下一步工作措施

当前我区面临的内外环境依然复杂多变，收入不确定性因素还有很多，落实“六保”任务、债务清偿、化解社会矛盾等方面支出需求还有可能增加，财政收支平衡难度依然较大。我们要坚定信心，铆足干劲、全力以赴组织收入，千方百计化解风险矛盾，确保财政平稳运行。

（一）在强化组织收入方面。一是狠抓组织收入，确保按照进度完成收入任务。抓好税收收入工作，加强税源管理，防止产业链、供应链、资金链等各环节税收流失，积极堵漏增收。狠抓非税收入，按照国家政策征缴规定把行政性收费、罚没收入和政府性基金、国有土地转让收入、国有资产经营收益等非税收入收缴到位，防止非税收入流失。二是发挥有效投资对稳定增长的关键作用，抓实招商引资和固定资产投资任务，以投资促增收。三是继续做好盘活存量资金，清理结转结余资金工作，加大资金统筹力度。

（二）在规范支出管理方面。一是切实兜牢“三保”底线，坚持把“三保”放在财政支出优先位置，根据“量力而行、尽力而为”的原则，调整和优化支出结构，确保“三保”支出不出现缺口。二是紧紧围绕党中央决策部署狠抓落实，严格按照相关政策要求，压实工作责任，用好债券资金和转移支付资金，杜绝截留挪用。三是强化预算绩效管理，全力推进预算绩效管理各项工作落到实处，持续完善全方位、全过程、全覆盖的绩效管理体系。四是树牢风险意识和底线思维，坚持有多少钱办多少事的理念，坚持政府过紧日子，统筹用好有限的财政资金，坚决防止产生新的隐性债务。

（三）在债券资金管理方面。一是按照“资金跟着项目走”的原则，财政、发改及行业部门强化协同配合，在财政部、国家发展和改革委员会审定的清单内选择符合条件的专项债券项目，优先支持续建项目，推动新建项目尽快开工。二是加快债券资金支出进度，做到早使用、早见效，确保债券资金到位后即可形成实物工作量。三是持续加强专项债券“借、用、管、还”全流程管理，严禁债券资金“以拨代支”“一拨了之”，加强专项债券投后管理，将所有专项债券项目纳入穿透式监测范围，全生命周期掌握债券资金使用、项目建设进度、运营管理情况、项目收益等。严格落实专项债券偿还资金来源，切实防范风险。

以上报告，请予审查批准。

附件：1.2024年高昌区一般公共预算调整方案（草案）

      2.2024年高昌区政府性基金预算调整方案（草案）

      3.2024年度政府债务限额下达调整情况表